Een balans is een in geld uitgedrukt overzicht van bezittingen, schulden en vermogen. Naast de balans per 31 december 2023 is de (geraamde) balanspositie per 31 december 2024 tot en met 2028 weergegeven. Aangezien de realisatie altijd afwijkt van de begroting zal de (jaar)rekening ook afwijken van de balansposten zoals deze opgenomen zijn in deze begroting.
Bedragen x € 1.000 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Activa | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 | 31-12-2026 | 31-12-2027 | 31-12-2028 |
(im) Materiële vaste activa | 534.790 | 563.621 | 632.956 | 680.973 | 721.304 | 751.885 |
Financiële vaste activa | 80.633 | 80.171 | 78.007 | 75.803 | 73.579 | 71.436 |
Totaal Vaste Activa | 615.423 | 643.792 | 710.963 | 756.776 | 794.883 | 823.321 |
Voorraden: Onderhanden werk & Overige grond- en hulpstoffen | 27.037 | 33.820 | 39.906 | 36.722 | 35.545 | 35.804 |
Uitzettingen <1 jaar | 40.444 | 23.086 | 23.086 | 23.086 | 23.086 | 23.086 |
Liquide middelen | 393 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
Overlopende activa | 20.650 | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 |
Totaal Vlottende Activa | 88.524 | 72.406 | 78.492 | 75.308 | 74.131 | 74.390 |
Totaal Activa | 703.947 | 716.198 | 789.455 | 832.084 | 869.014 | 897.711 |
Passiva | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 | 31-12-2026 | 31-12-2027 | 31-12-2028 |
Eigen vermogen | 137.790 | 142.614 | 143.295 | 142.005 | 140.941 | 141.516 |
Voorzieningen | 17.786 | 17.008 | 14.429 | 12.530 | 10.368 | 8.867 |
Vaste schuld | 426.560 | 397.086 | 531.688 | 577.823 | 617.750 | 647.120 |
Totaal Vaste Passiva | 582.136 | 556.708 | 689.412 | 732.358 | 769.059 | 797.503 |
Vlottende schuld | 45.462 | 70.000 | 40.000 | 40.000 | 40.000 | 40.000 |
Overlopende passiva | 76.349 | 89.490 | 60.043 | 59.726 | 59.955 | 60.208 |
Totaal Vlottende Passiva | 121.811 | 159.490 | 100.043 | 99.726 | 99.955 | 100.208 |
Totaal Passiva | 703.947 | 716.198 | 789.455 | 832.084 | 869.014 | 897.711 |
Uit bovenstaande geprognosticeerde balans blijkt, dat de materiële vaste activa naar verwachting toeneemt van € 535 miljoen in 2023 naar € 752 miljoen in 2028. Dit wordt vooral veroorzaakt door geplande investeringen tot en met 2028 in onder meer Emmen bereikbaar, de projecten van Emmen Vernieuwt, riolering, ICT, IHP Sport , IHP Onderwijs en vervangingsinvesteringen. Als gevolg van deze aanzienlijke toename van de investeringen, waarbij de kanttekening gemaakt kan worden of dit daadwerkelijk haalbaar is, stijgen ook de vaste schulden.